根据《中华人民共和国审计法》、《中共中央办公厅 国务院办公厅关于印发<党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定>的通知》（中办发[2019]45号）和《中共唐河县委审计委员会关于印发2020年唐河县审计项目计划的通知》（唐审委〔2020〕1 号）文件要求，经中共唐河县委审计委员会批准，中共唐河县委审计委员会办公室、唐河县审计局于2020年5月7日至11月30日，对唐河县第一高级中学（以下简称“唐中”）校长牛才柱同志2008年3月至2019年9月任职期间经济责任履行情况进行离任审计（重点审计了2017年元月至2019年9月期间），对重要事项进行了必要的延伸和追溯。牛才柱同志和唐中对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责并作出了书面承诺。中共唐河县委审计委员会办公室 、唐河县审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。
一、 履行经济责任主要业绩
有关目标责任制完成情况。牛才柱同志任唐中校长期间，编制了升学计划，制定了年度教学教研工作计划。升学计划完成情况：2017年唐中与县委、县政府签订目标一本上线人数450人，完成482人，其中1人考入北大；2018年唐中与县委、县政府签订目标一本上线人数560人，完成585人，未实现清华北大突破；2019年唐中与县委、县政府签订目标一本上线人数750人，完成657人，其中2人考入北大。2017及2019年完成了考入清华北大任务，2018年未能完成清华、北大再次突破；2017及2018年完成高升学任务，2019年未能够完成普高一本上线计划。
二、 审计发现的主要问题和处理（处罚）意见及责任认定
唐中2017年9月6#凭证显示：在事业支出-维修费中,自行列支校院自来水管网改造费274911.64元； 2018年9月5#凭证显示：在事业支出-维修费, 自行列支无负压供水机组165000元。
唐中 2018年1月3#显示：事业支出-办公设备购置费中列支办公家具一批33000元； 2018年7月4#显示：事业支出-维修费中列支电风扇一批25920元； 2018年12月5#显示：事业支出-维修费中列支化粪池工程费用236214.31元；2019年6月15#显示：事业支出-其他商品和服务中列支2100人中招学生临时住宿床垫等94390元。以上事项均未进行固定资产会计核算。
唐中会计账簿和会计凭证反映：2019年未计提、补提固定资产累计折旧。
唐中在专用基金中列支工会经费29900元，其中2018年13900元，2019年16000元，收款单位为县教体局。
（三）财务管理、业务管理、内部审计等内部管理制度的制定和执行情况
唐中在事业支出中列支办公费，发票未填写日期，共计149907.3元。
（1）在事业支出及专用基金中列支福利费569850元，无清单，无领件人员签名。
（2）列支未附明细清单支出247358.5元。在事业支出-其他商品和服务中及办公费中列支无明细清单支出247358.5元。
（3）在事业支出-差旅费中列支差旅费15036元，无出差事由、时间及人员名单。
唐中2017年1月10号凭证：在事业支出-招待费中列支住宿费24000元，无住宿人员登记信息，无入住时间；列支用餐费46680元，无用餐清单及人数。唐中2018年2月3号凭证显示：在事业支出-招待费中列支招待费47420元，无用餐清单及人数。
4．未设置受托代理负债科目
唐中会计账簿和会计凭证反映：2019年度学生缴纳的书作费在代管款项科目核算，未按规定设置受托代理负债科目，核算学生缴纳的书作费。
三、 审计处理及整改情况
对本次审计发现的问题，唐河县审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书，并要求唐河县第一高级中学对存在的问题限期整改。
中共唐河县委审计委员会办公室 唐河县审计局
2020年 12月30日
主题词：牛才柱同志任唐河县第一高级中学校长期间经济责任审计结果的公告 - 点击收起详细信息
| 索 引 号 | 2020123116121833 | 文 号 | |
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| 发布机构 | 唐河县政府办公室 | 发布日期 | 2020-12-31 16:12:18 |
| 公开范围 | 面向社会 | 公开方式 | 主动公开 |
| 有效性 | 有效 | 文件编号 |
