唐河县审计局关于古城乡卫生院2020年度财务收支情况的审计结果公示

作者： 编审： 时间：2021-12-31 20:48:51 来源：

根据《中华人民共和国审计法》第二十条之规定，唐河县审计局派出审计组，自2021年7月20日起至11月30日，对唐河县古城乡卫生院2020年度财务收支情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下： 

一、被审计单位基本情况

唐河县古城乡卫生院，隶属于唐河县卫生健康委员会，编制人数65人，正式职工49人，人事代理22人，临时人员15人，离退休职工27人。主要职责：为辖区内居民提供医疗服务、护理预防保健、卫生技术人员培训及公共卫生服务等。开设科室：内科、外科、妇产科、儿科、耳鼻咽喉科、中医科、牙科、眼科等科室；医技科室有检验科、放射科、碎石科、彩超科、心电工作站、颈颅多普勒、ＣＴ室等科室。会计核算执行《政府会计制度》。

二、审计发现的主要问题

（一）列支不合规票据62290元

2020年度，唐河县古城乡卫生院使用过期的行政事业单位往来结算票据列支卫生所提升资金等费用56290元，使用自制支出票据，白条列支垃圾清运费用6000元。

（二）原始凭证不合规列支费用86881元

1、2020年度，唐河县古城乡卫生院未注明招待事项、出差事项列支费用2013元。

2、2020年度，唐河县古城乡卫生院无明细清单列支办公费用及维修费用84868元。

（三）往来款项未及时清理8572999.68元

2020年度，唐河县古城乡卫生院资产负债表显示往来款项期末余额8572999.68元，其中：应收账款净额期末余额46611.12元、其他应收款净额2989180.74元，应付账款4190346.96元、其他应付款1346860.86元。

三、被审计单位整改情况

对以上审计发现问题，唐河县审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书。目前，古城乡卫生院正在整改中。

唐河县审计局

2021年12月31日