唐河县审计局关于县房地产开发公司资产负债及运营情况审计结果公示

作者： 编审： 时间：2022-12-31 15:25:16 来源：

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定和唐审通（2022）16号通知书，唐河县审计局派出审计组，自2022年8月22日起对唐河县房地产开发公司2021年元月至12月31日的资产负债和所有者权益进行审核，并对其经营期间的财务收支进行审计，审计结果如下：

一、被审计单位基本情况

唐河县房地产开发公司（以下简称“房地产公司”）企业性质为国有独资公司，成立于1996年10月。公司注册资本2000万元，账面实收800万元。经营范围：商品房开发、旧城改造、基本建设定向开发。

截止2021年12月31日,唐河县房地产开发公司资产总额2009365865.53元；负债总额1964642968.83元；所有者权益总额44722986.70元。

二、审计发现的主要问题

（一）无决算支付工程款

审计发现：截止2021年12月31日，唐河县房地产开发公司列支唐河县秦晋花苑电梯安装工程费1300000元无竣工决算资料。

（二）四证不全

审计发现，截止2022年2月，检查廖源小区安置住房项目施工手续时发现：(1) 无环评手续；（2）无土地使用证；（3）无建设工程规划设计证；（4）无建筑施工许可证。

（三）列支无明细清单费用74885.46元

审计发现：截止2021年12月31日，唐河县房地产开发公司列支养老金和应缴税金-个人所得税2支共计74885.46元，无明细清单。

（四）往来款项没有及时清理14827271.42元

审计发现：截止2021年12月31日，账面往来资金未有及时清理1171954219.88元。

三、审计处理及整改情况

对上述问题,县审计局已经依法出具审计报告、下达审计决定书，具体整改情况由其自行公告。

唐河县审计局

2022年12月31日